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I miei depositi sono coperti dal sistema di garanzia dei depositi? Sì, come ogni banca o commerciante di valori mobiliari in Svizzera, la Banca Syz SA deve sottoscrivere la «Convenzione delle banche e dei commercianti di valori mobiliari svizzeri in materia di garanzia dei depositi» e, in quanto tale, è un membro di esisuisse. I depositi dei clienti detenuti presso filiali svizzere della banca sono protetti fino a CHF 100’000 per cliente, per banca. I depositi comprendono anche obbligazioni di cassa detenute a nome del depositario presso la banca emittente. Tutte le informazioni rilevanti sulla garanzia dei depositi sono reperibili sul sito www.esisuisse.ch

Scambio Automatico di Informazioni (SAI) - per conti detenuti in Svizzera

Lo scambio automatico di informazioni in breve

Lo Standard Comune di Comunicazione di informazioni (SCC) per lo Scambio Automatico di Informazioni relative a conti finanziari, sviluppato in risposta alla richiesta del G20 e approvato dal Consiglio dell’OCSE il 15 luglio 2014, invita le giurisdizioni a ottenere informazioni dai propri istituti finanziari e a scambiare automaticamente tali informazioni con altre giurisdizioni su base annua.
Per maggiori informazioni, consultare il sito dell’OCSE: http://www.oecd.org

Tale standard è stato trasposto nella Legge federale sullo scambio automatico di informazioni a fini fiscali (LSAI) e la Svizzera ha iniziato a raccogliere dati il 1° gennaio 2017 e li ha scambiati per la prima volta a giugno 2018 con un elenco definito di giurisdizioni oggetto di comunicazione.

Chi sono le persone oggetto di comunicazione?

Affinché un conto possa essere considerato «oggetto di comunicazione», i titolari o le persone che esercitano il controllo devono essere persone con obbligo di comunicazione, vale a dire persone fisiche o giuridiche con residenza fiscale in Stati con cui la Svizzera abbia accettato di applicare lo SCC.

Qual è la procedura di comunicazione?

Banque Syz SA è tenuta, annualmente, a trasmettere informazioni sui conti oggetto di comunicazione di persone oggetto di comunicazione all’Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).
Quest’ultima invia poi automaticamente i dati ricevuti all’amministrazione federale dello Stato partner in questione.
Per maggiori informazioni, consultare il sito dell’AFC: https://www.estv.admin.ch/estv/it/home.html

Quali sono gli Stati interessati?

Gli Stati sono suddivisi in tre categorie:

  • Stati partner elencati nel sito della Segreteria di Stato per le questioni finanziarie internazionali (SFI): https://www.sif.admin.ch/sif/it/home.html
  • Gli Stati non partner non sono elencati nel sito web summenzionato
  • Le giurisdizioni oggetto di comunicazione sono Stati partner che scambiano reciprocamente informazioni con la Svizzera.

Quali informazioni vengono scambiate con gli Stati?

Le informazioni oggetto di comunicazione scambiate sono specificate sotto:

  • Per conti individuali: nome e cognome, indirizzo, Stato di residenza fiscale, numero d'identificazione fiscale (NIF) e data di nascita
  • Per conti aziendali: ragione sociale, indirizzo, Stato di residenza fiscale e NIF, nonché nome e cognome, indirizzo, Stato di residenza fiscale, NIF e data di nascita di ogni persona che esercita il controllo sull’entità

Inoltre, a prescindere dal tipo di relazione: numero di conto, informazioni sulla designazione del conto («non documentati» o «non rivendicati»), ragione sociale, indirizzo e numero d’identificazione di Banque Syz SA, un estratto conto al termine del periodo oggetto di comunicazione, dividendi lordi complessivi, altro reddito lordo complessivo e proventi lordi complessivi generati da vendite.